L’autovalutazione del rischio di riciclaggio nelle società di revisione

Nel documento di ricerca n. 237 rilasciato da Assirevi a Luglio 2020, concernente gli adempimenti richiesti dal Decreto Antiriciclaggio da parte delle società di revisione contabile aventi incarichi di revisione su enti di interesse pubblico (EIP) e su enti sottoposti a regime intermedio (ESRI), ai sensi dell’articolo 7, comma 2, del Decreto Antiriciclaggio stesso, uno degli strumenti fondamentali ai fini della concreta valutazione del rischio, richiesto anche dall’articolo 15 comma 1 del Decreto, è rappresentato dalla relazione di autovalutazione.

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